SOC signifie « Contrôles des systèmes et des organisations » (auparavant, cela signifiait « Contrôles des organisations de services »). Un audit SOC est une méthode souvent mal comprise pour instaurer la confiance entre une organisation de services et ses clients.

Une organisation de services est tout tiers auquel une entreprise peut faire appel pour des services qu’elle ne peut pas effectuer en interne. Pensez-y comme l'équivalent commercial d'appeler un plombier.

Bien sûr, les gens ne devraient pas embaucher un plombier sans d'abord consulter les témoignages sur son service. Une organisation de services n'est pas différente - sauf qu'au lieu d'avis de clients, elle passe des audits.

Un audit SOC est l'un des meilleurs moyens pour une organisation de services de construire la confiance. Si vous faites partie d'une organisation de services, continuez à lire pour découvrir précisément ce qu'est un audit SOC et comment vous pouvez en obtenir un.

Qu'est-ce qu'un audit SOC ?

Un audit SOC est un moyen de renforcer la confiance dans les services que vous fournissez en tant qu'entité tierce.

En particulier, il indique aux clients potentiels que votre entreprise suit les meilleures pratiques pour sécuriser et gérer les informations qui lui sont confiées.

Bien sûr, le moyen idéal de construire la confiance est d'avoir une relation fournisseur-client fructueuse sur de nombreuses années, mais ce n'est pas quelque chose que vous pouvez poser comme une évidence. Un rapport d'audit SOC peut être une excellente référence d'un acteur clé reconnu dans l'industrie et peut aider à établir la confiance plus rapidement avec les prospects.

Cependant, réussir un audit SOC n'est ni rapide ni facile. Il faut beaucoup de travail pour être conforme — sinon, un rapport SOC positif ne vaudrait pas le papier sur lequel il est imprimé.

Le processus tourne autour d'une visite d'un auditeur tiers impartial connu sous le nom d'expert-comptable (CPA). Le CPA prendra en compte vos contrôles de sécurité de l'information documentés et évaluera dans quelle mesure votre documentation se rapproche de chaque objectif de contrôle SOC.

Une fois que le CPA aura évalué si l'orientation interne de la cybersécurité de votre entreprise respecte les normes et exigences de sécurité SOC, il émettra un rapport SOC avec son avis.

Techniquement parlant, il n'y a pas de réussite/échec pour un rapport SOC. Un avis non qualifié signifie que vous avez réussi haut la main. Un avis qualifié signifie que vous y êtes presque. Un avis défavorable signifie que votre posture de sécurité et vos mises en œuvre de contrôle doivent être améliorées. Et une clause de non-responsabilité signifie que le CPA n'a pas suffisamment de preuves.

Pour mieux comprendre ces options, examinons comment fonctionne un audit SOC.

Comment fonctionne un audit SOC ?

Explorons plus en détail le processus d'audit SOC en examinant un exemple.

Imaginez un prestataire de services appelé Cloudtopia qui permet aux entreprises de stocker leurs listes de diffusion clients dans le cloud. L'équipe de Cloudtopia est sur le point de décrocher un gros client d'entreprise, mais ce client, inquiet des récentes violations de données dans les nouvelles, a demandé un audit SOC 2.

Tout d'abord, l'équipe de Cloudtopia doit décider quel type d'audit SOC 2 ils veulent, de Type I ou de Type II. Ils optent pour le Type I car il prend moins de temps et ils ont besoin de gagner ce client.

L'étape suivante consiste à déterminer quels critères des services de confiance (anciennement appelés les principes des services de confiance) s'appliquent à Cloudtopia. Ils ne savent pas lesquels l'auditeur choisira de se concentrer, mais ils peuvent faire une supposition éclairée, un peu comme étudier pour un examen. Ils décident de se concentrer sur la sécurité, la disponibilité et l'intégrité du traitement.

Ils laissent de côté la confidentialité et la protection de la vie privée car aucune des informations avec lesquelles ils travaillent n'est particulièrement sensible.

Maintenant, ils doivent rassembler toute la documentation sur chaque contrôle qui entre dans l'un de leurs trois domaines choisis. L'équipe de Cloudtopia réalise une analyse des écarts avec la documentation en place, vérifiant si l'un de leurs contrôles ne respecte pas pleinement la conformité SOC.

Après avoir pris des mesures pour combler tous les écarts, il est enfin temps de rencontrer l'auditeur.

L'équipe de Cloudtopia choisit un expert-comptable avec lequel ils aimeraient travailler, le rencontre et fixe une date pour l'audit SOC. Parce qu'ils ont fait leur diligence raisonnable avant d'inviter l'auditeur, ils reçoivent une opinion sans réserve — un succès éclatant.

Quelle est la différence entre un rapport SOC 1, SOC 2 et SOC 3 ?

Il existe trois types de rapports SOC parmi lesquels choisir. En fonction de la nature d'une organisation de services, ils peuvent demander un audit SOC, deux d'entre eux ou les trois.

Rapport SOC 1

SOC 1 est un ensemble de contrôles conçus pour les organisations de services qui fournissent des services de reporting financier. Les informations financières sont particulièrement sensibles, car toute irrégularité peut avoir des conséquences énormes. Une comptabilité inexacte peut entraîner une responsabilité fiscale, des révoltes des investisseurs et même une action en justice pour l'entité utilisatrice.

Exemples d'entreprises qui pourraient demander un audit SOC 1 incluent les cabinets comptables, les gestionnaires de paie et tous ceux qui stockent des informations financières dans le cloud. Ces types d'organisations ont des contrôles de sécurité internes qui peuvent impacter les états financiers d'un client.

Rapport SOC 2

SOC 2 est un ensemble de contrôles plus général et est disponible pour toutes les organisations de services. Les audits SOC 2 sont basés sur les cinq critères des services de confiance : sécurité, confidentialité, protection de la vie privée, disponibilité et intégrité du traitement. Si une entreprise est suffisamment grande pour fournir des services de reporting financier en plus d'autres services, elle peut demander à la fois un rapport SOC 1 et un rapport SOC 2.

Rapport SOC 3

SOC 3 est très similaire à SOC 2. Les deux sont des évaluations des politiques de sécurité de l'information d'une entreprise basées sur les critères des services de confiance. La différence réside dans leur public cible. SOC 2 est un rapport d'audit long et détaillé principalement destiné à être lu par d'autres entreprises. En revanche, SOC 3 est un rapport d'audit plus court et plus lisible destiné à la consommation publique.

Si une organisation de services fournit des services à la fois aux entreprises et aux clients individuels, elle pourrait rechercher à la fois un rapport SOC 2 et SOC 3. Si elle fournit également des services de rapport financier, elle pourrait également rechercher un audit SOC 1.

Quelle est la différence entre un rapport SOC Type I et Type II ?

En plus des trois grandes catégories, il existe également deux types de rapports SOC. Il s'agit des rapports de type I et de type II. Ces types peuvent être appliqués à la fois aux SOC 1 et SOC 2.

• SOC Type I est un rapport plus court et moins détaillé qui évalue un point dans le temps. Il se concentre sur la conception documentée des systèmes de gestion de l'information de l'entreprise auditée, en évaluant à quel point elle adhère aux critères des services de confiance. Un rapport SOC 2 Type I peut prendre aussi peu que trois semaines du début à la fin.
• SOC Type II est un rapport d'attestation plus complexe évalué sur une période de temps. En plus de réviser la conception des systèmes de sécurité d'une entreprise, le Type II utilise également des processus expérimentaux (tels que les tests de pénétration) pour comprendre comment le système fonctionne en pratique. En raison des tests de contrôle approfondis nécessaires, les audits SOC 2 Type II peuvent prendre jusqu'à un an.

Qui réalise un audit SOC ?

Les audits ne peuvent être effectués que par un CPA qualifié ou une agence accréditée par l'American Institute of Certified Public Accountants (AICPA). Des non-comptables peuvent être sollicités pour aider, mais chacun est tenu de respecter le même ensemble de normes rigoureuses.

Choisir un auditeur est l'une des étapes les plus cruciales du processus d'audit SOC, et pourtant les entreprises l'ignorent souvent. Un auditeur devrait avoir une expérience claire de la réalisation d'audits SOC et être capable de citer des exemples de rapports qu'il a générés dans le passé. Idéalement, il devrait avoir de l'expérience dans le travail avec votre type spécifique d'organisation de services.

De plus, un auditeur SOC devrait être quelqu'un avec qui vous pouvez travailler. Il sera votre partenaire pendant quelques semaines à un an, alors assurez-vous que vos personnalités et vos cultures sont compatibles.

La plupart des organisations de services mènent des entretiens avec plusieurs auditeurs avant de choisir celui-ci, ce qui est logique. Essentiellement, vous embauchez un employé, donc vous devriez traiter ce processus comme une recherche de talent.

Quels sont les contrôles SOC?

Nous avons mentionné plusieurs fois les critères Trust Services de l'AICPA (TSC) jusqu'à présent. À ce stade, vous comprenez que ces critères sont plusieurs principes généraux qui guident les auditeurs SOC 2 dans la détermination de ce qu'ils doivent évaluer.

Les TSC donnent à SOC 2 sa structure unique. Au lieu de se concentrer sur une liste de contrôles pré-écrite comme de nombreux audits ISO, ils se concentrent sur l'orientation de l'auditeur vers la génération d'un rapport qui met l'accent sur les traits uniques de chaque organisme de services.

Cela rend la préparation d'un audit SOC 2 plus difficile puisqu'il n'y a pas de liste de contrôle à suivre. Cela rend également le processus beaucoup plus flexible et pertinent pour chaque entreprise auditée.

Les cinq catégories de services de confiance sont :

• Sécurité : Mesure dans quelle mesure l'organisme de services protège ses systèmes contre les intrusions non autorisées. Les contrôles de sécurité sont les seuls obligatoires pour chaque audit SOC 2. Si vous n'y faites pas attention, vous ne pouvez pas être en conformité SOC 2.
• Disponibilité : Mesure dans quelle mesure les systèmes d'information de l'organisme de services sont accessibles. Les systèmes doivent être faciles à utiliser, surveiller et maintenir, mais l'accès doit également être soigneusement contrôlé.
• Confidentialité : Mesure dans quelle mesure l'organisme de services protège les informations confidentielles, c'est-à-dire les informations partagées mais restreintes à certaines parties.
• Intégrité du traitement : Mesure si les systèmes maintenus par l'organisme de services sont capables de remplir efficacement leurs fonctions.
• Vie privée : Mesure dans quelle mesure l'organisme de services respecte les réglementations sur l'utilisation et l'élimination des données personnelles privées.

Pour vous aider à comprendre les TSC, voici quelques exemples de leur application dans une entreprise réelle :

• Sécurité : Une entreprise de stockage cloud exige une authentification à deux facteurs pour accéder à tout compte, empêchant les pirates de visionner des documents sensibles à l'aide de justificatifs de connexion divulgués sur le dark web.
• Disponibilité : Un système de gestion de contenu basé sur le cloud est ouvert aux entreprises et aux clients. Le contrôle interne de l'organisation empêche les clients individuels de voir par inadvertance des contenus propriétaires appartenant à d'autres.
• Confidentialité : Une entreprise qui gère des dossiers de santé les envoie régulièrement entre hôpitaux et spécialistes. Pour se conformer à la HIPAA, elle crypte les dossiers aussi longtemps qu'ils sont en transit.
• Intégrité du traitement : Une entreprise qui gère les chaînes d'approvisionnement des entreprises assure une disponibilité de 99,99 % pour que les produits puissent être fabriqués et livrés afin de respecter les attentes des clients.
• Vie privée : Une entreprise surveille régulièrement l'apparition des informations de compte de ses utilisateurs sur les canaux illicites.

Choisir quels TSC s'appliquent à votre entreprise est autant un art qu'une science. Il vaut toujours mieux documenter trop que pas assez. Cela conduit à une analyse des lacunes plus efficace et vous prépare mieux pour le moment de vérité lorsque l'auditeur arrive.

Quels sont les avantages d'un audit SOC?

De nombreuses entreprises, des startups aux grandes entreprises, redoutent le mot « audit ». Il évoque des images d'agents de l'IRS examinant des années de dossiers à la recherche de toute irrégularité qu'ils peuvent poursuivre en justice.

Ce n'est pas une image fidèle d'un audit SOC. Le SOC est un processus totalement volontaire, et il est proactif, non punitif. Examinons quelques avantages clés de la réalisation d'un audit.

Fournit la tranquillité d'esprit

Réaliser un audit SOC peut vous aider, vous et vos clients, à avoir l'esprit tranquille.

La réalité est que l'environnement numérique est plus dangereux que jamais. Les pirates informatiques sont de plus en plus audacieux, et il ne se passe pas un mois sans qu'une attaque massive de ransomware ou une violation de données record ne fassent la une des journaux.

En vous préparant et en réalisant un audit SOC et en obtenant un rapport SOC, vous pouvez prouver que les politiques, procédures et contrôles que vous avez mis en place pour protéger les données que vous traitez sont efficaces et fiables. Cela aide à rassurer les prospects et les clients que leurs données sont en sécurité avec votre organisation, et assure vous et vos employés que vous disposez des processus de gestion des risques et d'évaluation des risques appropriés pour vous protéger contre la menace des cyberattaques.

Aide à rationaliser les contrôles et les processus

Un audit SOC peut vous montrer des moyens de rationaliser les contrôles et les processus de votre organisation afin d'augmenter l'efficacité au sein de votre organisation.

Se préparer et réaliser un audit pousse les organisations à construire des processus de sécurité solides et durables avant que des incidents et des événements de sécurité ne se produisent, plutôt que de réagir à ceux-ci.

Cela encourage également les entreprises à établir des processus de sécurité qui deviennent enracinés dans la culture de l'entreprise. Les meilleures pratiques telles que l'activation de l'authentification multi-facteurs ou la connexion unique et l'établissement de la documentation et des politiques deviennent une partie intégrante de votre entreprise et réduisent encore plus les risques.

Réduit le nombre de questionnaires à remplir

La plupart des clients, en particulier ceux des entreprises, vous demandent de remplir des questionnaires de sécurité pour prouver la posture de conformité de votre organisation en matière de sécurité et de confidentialité. Ces questionnaires peuvent être incroyablement longs et fastidieux à remplir si vous n'avez pas déjà mis en place des processus et des documents.

En réalisant un audit SOC, vous pouvez obtenir un rapport SOC pour prouver la posture de sécurité de votre organisation — souvent au lieu d'un questionnaire de sécurité.

Maintenant que nous comprenons pourquoi les audits SOC sont importants, voyons comment se préparer à en réaliser un.

Comment se préparer à un audit SOC

Réaliser un audit SOC peut sembler être un processus intimidant. Vous devez sélectionner vos critères de service de confiance, rédiger des politiques, mettre en œuvre des contrôles de sécurité de l'information, et plus encore. Il est difficile de savoir par où commencer.

Voici quelques conseils qui peuvent vous aider à vous préparer au mieux, que ce soit votre première fois ou que vous soyez un professionnel chevronné du processus d'audit SOC 2.

1. Sélectionner un type de rapport.

Avant d'inviter un auditeur dans votre bureau, votre première étape est de décider quel type de rapport SOC votre organisation de services a besoin. Vos choix sont :

• SOC 1 Type I ou Type II
• SOC 2 Type I ou Type II
• SOC 3

Choisissez votre type d'audit en fonction de vos services, à qui vous fournissez ces services, de votre budget et de votre niveau d'urgence.

2. Définir la portée de votre audit.

Votre prochaine étape est de définir la portée de votre audit. Pour ce faire, posez-vous les questions suivantes :

• Poursuivez-vous un rapport SOC au niveau de l'entreprise ou pour un service spécifique ?
• Quelle période de temps votre audit couvrira-t-il ?
• Quels critères des services de confiance s'appliquent à votre entreprise ?

3. Réalisez une analyse des écarts.

Une fois que vous avez mis en place tous vos systèmes, contrôles et documents, vous pouvez effectuer une analyse des écarts pour identifier les domaines dans lesquels vous ne parvenez pas à protéger les données des clients. Vous pouvez ensuite créer un plan de remédiation pour les aligner avant votre audit SOC formel.

4. Complétez une évaluation de l'état de préparation.

À ce stade du processus d'audit, vous pouvez commencer à effectuer une évaluation de l'état de préparation.

Pendant l'évaluation de l'état de préparation, un auditeur ou un consultant réaliserait sa propre analyse des écarts et vous donnerait des recommandations. Ils expliqueront également les exigences des TSC que vous avez sélectionnés.

À la fin de l'évaluation, l'auditeur vous conseillera sur ce que vous faites bien et mal et vous indiquera ce qui doit être fait avant de passer à l'audit.

Cela complèterait votre travail de préparation. Votre prochaine étape consisterait à trouver un CPA accrédité qui peut effectuer un audit SOC et délivrer à votre entreprise un rapport formel.

Un audit SOC peut être complexe, mais heureusement il existe des outils — comme Secureframe — qui simplifient le processus.

Comment Secureframe peut vous aider à vous préparer pour un audit SOC

Un audit SOC est un processus volontaire qui demande un certain travail mais qui offre d'énormes avantages.

Avoir un rapport SOC 2 à jour en main démontre aux prospects, partenaires et clients que vous pouvez protéger leurs données sensibles, construisant ainsi le niveau de confiance qui accélère la croissance et favorise la fidélité. Cela peut également vous donner un puissant avantage concurrentiel et améliorer l'efficacité opérationnelle en rationalisant les processus internes et en établissant les meilleures pratiques.

Secureframe est conçu pour vous faire gagner du temps, des efforts et des ressources à la fois pour la préparation à un audit et pour maintenir la conformité année après année.

• Automatisez les processus de conformité manuels pour rationaliser significativement la préparation de l'audit, y compris la collecte des preuves d'audit, les évaluations de risque alimentées par l'IA, les réponses automatisées aux questionnaires de sécurité, et bien plus encore.
• Surveillez en continu votre architecture et l'état de vos contrôles pour signaler les non-conformités et les contrôles défaillants. Vous pourrez aborder proactivement tous les problèmes entre les audits et maintenir une conformité continue et une sécurité solide.
• Mappez les contrôles que vous avez déjà en place pour SOC 2 à d'autres cadres réglementaires populaires comme ISO 27001 pour rendre plus rapide et plus facile la conformité à plusieurs standards.

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