SOC significa "Controles de Sistema y Organización" (anteriormente, significaba "Controles de Organización de Servicios"). Una auditoría SOC es un método a menudo malentendido de generar confianza entre una organización de servicios y sus clientes.

Una organización de servicios es cualquier tercero al que una empresa pueda acudir para servicios que no pueden realizar internamente. Piénselo como el equivalente empresarial de llamar a un fontanero.

Por supuesto, las personas no deberían contratar a un fontanero sin antes revisar los testimonios sobre sus servicios. Una organización de servicios no es diferente, excepto que en lugar de opiniones de clientes, obtienen auditorías.

Una auditoría SOC es una de las mejores maneras en que una organización de servicios puede generar confianza. Si eres parte de una organización de servicios, sigue leyendo para aprender exactamente qué es una auditoría SOC y cómo puedes obtener una.

¿Qué es una auditoría SOC?

Una auditoría SOC es una forma de generar confianza en los servicios que proporciona como entidad de terceros.

Específicamente, les dice a los posibles clientes que su empresa sigue las mejores prácticas para asegurar y gestionar la información confiada a su cuidado.

Por supuesto, la forma ideal de generar confianza es tener una relación fructífera proveedor-cliente durante muchos años, pero eso no es algo que puedas establecer como una garantía. Un informe de una auditoría SOC puede ser una excelente referencia de un jugador clave conocido en la industria y puede ayudar a establecer confianza más rápidamente con los prospectos.

Sin embargo, pasar una auditoría SOC no es ni rápido ni fácil. Se necesita mucho trabajo para lograr el cumplimiento; si no fuera así, un informe SOC positivo no valdría el papel en el que está impreso.

El proceso gira en torno a una visita de un auditor externo imparcial conocido como Contador Público Certificado (CPA). El CPA revisará sus controles documentados de seguridad de la información y evaluará qué tan cerca está su documentación de cada objetivo de control SOC.

Una vez que el CPA evalúe si la postura interna de ciberseguridad de su empresa cumple con los estándares y requisitos de seguridad SOC, emitirá un informe SOC con su opinión.

Técnicamente hablando, no hay un aprobado/reprobado para un informe SOC. Una opinión no calificada significa que ha pasado con gran éxito. Una opinión calificada significa que casi ha llegado. Una opinión adversa significa que su postura de seguridad y las implementaciones de control necesitan mejorar. Y una opinión de declinación significa que el CPA no tiene suficiente evidencia.

Para entender mejor estas opciones, echemos un vistazo a cómo funciona una auditoría SOC.

¿Cómo funciona una auditoría SOC?

Vamos a explorar en más detalle el proceso de auditoría SOC recorriendo un ejemplo.

Imagina un proveedor de servicios llamado Cloudtopia que permite a las empresas almacenar sus listas de correo de clientes en la nube. El equipo de Cloudtopia está a punto de conseguir un gran cliente empresarial, pero el cliente, nervioso por las recientes violaciones de datos en las noticias, ha solicitado una auditoría SOC 2.

Primero, el equipo de Cloudtopia tiene que decidir qué tipo de auditoría SOC 2 quieren, Tipo I o Tipo II. Se deciden por el Tipo I porque toma menos tiempo, y necesitan conseguir este cliente.

El siguiente paso es determinar qué Criterios de Servicios de Confianza (anteriormente llamados los Principios de Servicios de Confianza) se aplican a Cloudtopia. No saben cuáles elegirá el auditor, pero pueden hacer una conjetura informada, algo así como estudiar para un examen. Deciden centrarse en Seguridad, Disponibilidad e Integridad de Procesamiento.

Dejan de lado Privacidad y Confidencialidad ya que ninguna de las informaciones con las que trabajan es especialmente sensible.

Ahora tienen que reunir toda la documentación sobre cada control que encaja en una de sus tres áreas elegidas. El equipo de Cloudtopia realiza un análisis de brechas con la documentación disponible, verificando si alguno de sus controles no cumple completamente con la conformidad SOC.

Después de tomar medidas para cerrar todas las brechas, finalmente es el momento de reunirse con el auditor.

El equipo de Cloudtopia elige un CPA con el que les gustaría trabajar, se reúne con ellos y programa un tiempo para la auditoría SOC. Debido a que hicieron su debida diligencia antes de invitar al auditor, reciben una opinión no calificada: una aprobación con gran éxito.

¿Cuál es la diferencia entre un informe SOC 1, SOC 2 y SOC 3?

Hay tres tipos de informes SOC para elegir. Dependiendo de la naturaleza de una organización de servicios, pueden buscar una auditoría SOC, dos de ellas o las tres.

Informe SOC 1

SOC 1 es un conjunto de controles diseñados para organizaciones de servicios que brindan servicios de información financiera. La información financiera es especialmente sensible, ya que cualquier irregularidad puede tener consecuencias masivas. La contabilidad inexacta puede llevar a responsabilidades fiscales, revueltas de inversionistas e incluso acciones legales para la entidad usuaria.

Ejemplos de empresas que podrían buscar una auditoría SOC 1 incluyen firmas de contabilidad, gestores de nóminas y cualquier persona que almacene información financiera en la nube. Este tipo de organizaciones tienen controles de seguridad internos que pueden afectar los estados financieros de un cliente.

Informe SOC 2

SOC 2 es un conjunto de controles más general y está disponible para todas las organizaciones de servicios. Las auditorías SOC 2 se basan en los cinco Criterios de Servicios de Confianza: Seguridad, Privacidad, Confidencialidad, Disponibilidad e Integridad del Procesamiento. Si una empresa es lo suficientemente grande como para proporcionar servicios de información financiera junto con otros servicios, puede buscar tanto un informe SOC 1 como un informe SOC 2.

Informe SOC 3

SOC 3 es muy similar al SOC 2. Ambos son evaluaciones de las políticas de seguridad de la información de una empresa basadas en los Criterios de Servicios de Confianza. La diferencia reside en sus públicos objetivo. El SOC 2 es un informe de auditoría largo y detallado diseñado principalmente para ser leído por otras empresas. En cambio, el SOC 3 es un informe de auditoría más corto y legible destinado al consumo público.

Si una organización de servicios proporciona servicios tanto a empresas como a clientes individuales, podrían buscar tanto un informe SOC 2 como SOC 3. Si también proporcionan servicios de informes financieros, podrían buscar una auditoría SOC 1 también.

¿Cuál es la diferencia entre un informe SOC Tipo I y Tipo II?

Además de las tres categorías generales, también hay dos tipos de informes SOC. Son informes Tipo I y Tipo II. Estos tipos pueden aplicarse tanto a SOC 1 como a SOC 2.

• SOC Tipo I es un informe más corto y menos detallado que se evalúa en un punto del tiempo. Se centra en el diseño documentado de los sistemas de gestión de la información de la empresa auditada, evaluando qué tan cerca se adhiere a los Criterios de Servicios de Confianza. Un informe SOC 2 Tipo I puede tardar tan solo tres semanas desde el inicio hasta el final.
• SOC Tipo II es un informe de atestación más detallado que se evalúa durante un período de tiempo. Además de revisar el diseño de los sistemas de seguridad de una empresa, el Tipo II también utiliza procesos experimentales (como pruebas de penetración) para entender cómo funciona el sistema en la práctica. Debido a las extensas pruebas de controles necesarias, las auditorías SOC 2 Tipo II pueden tardar hasta un año.

¿Quién realiza una auditoría SOC?

Las auditorías solo pueden ser realizadas por un CPA calificado o una agencia acreditada por el Instituto Americano de Contadores Públicos Certificados (AICPA). Se puede reclutar a no contadores para ayudar, pero todos deben cumplir con el mismo conjunto de estándares rigurosos.

Elegir un auditor es uno de los pasos más cruciales del proceso de auditoría SOC, sin embargo, las empresas a menudo lo pasan por alto. Un auditor debe tener experiencia clara en la realización de auditorías SOC y poder señalar ejemplos de informes que haya generado en el pasado. Idealmente, deberían tener experiencia trabajando con su tipo específico de organización de servicios.

Además, un auditor SOC debería ser alguien con quien pueda trabajar. Serán su socio desde unas pocas semanas hasta un año, así que asegúrese de que sus personalidades y culturas sean compatibles.

La mayoría de las organizaciones de servicios realizan entrevistas con varios auditores antes de decidirse por uno, lo cual tiene sentido. Esencialmente, está contratando a un empleado, por lo que debe tratar este proceso como una búsqueda de talento.

¿Qué son los controles SOC?

Hemos mencionado los criterios de servicios de confianza (TSC) del AICPA varias veces hasta ahora. A estas alturas, entiendes que estos criterios son varios principios generales que guían a los auditores del SOC 2 en la determinación de lo que deben evaluar.

Los TSC le dan al SOC 2 su estructura única. En lugar de centrarse en una lista de controles preescrita como muchas auditorías ISO, se enfocan en guiar al auditor hacia la generación de un informe que se centre en los rasgos únicos de cada organización de servicios.

Esto hace que sea más difícil prepararse para una auditoría SOC 2 dado que no hay una lista de verificación a seguir. También hace que el proceso sea mucho más flexible y relevante para cada empresa auditada.

Las cinco categorías de servicios de confianza son:

• Seguridad: Mide qué tan bien la organización de servicios protege sus sistemas contra intrusiones no autorizadas. Los controles en Seguridad son los únicos que son obligatorios para cada auditoría SOC 2. Si no prestas atención a estos, no puedes cumplir con SOC 2.
• Disponibilidad: Mide cuán accesibles están los sistemas de información de la organización de servicios. Los sistemas deben ser fáciles de usar, monitorear y mantener, pero también el acceso debe ser cuidadosamente controlado.
• Confidencialidad: Mide qué tan bien la organización de servicios asegura la información confidencial, es decir, información que se comparte pero está restringida a ciertas partes.
• Integridad del procesamiento: Mide si los sistemas mantenidos por la organización de servicios son capaces de realizar sus trabajos de manera efectiva.
• Privacidad: Mide qué tan bien la organización de servicios cumple con las regulaciones para el uso y la eliminación de datos personales privados.

Para ayudarte a comprender los TSC, aquí hay algunos ejemplos de cómo se aplica cada uno a una empresa real:

• Seguridad: Una empresa de almacenamiento en la nube requiere autenticación de dos factores para acceder a cualquier cuenta, evitando que los hackers visualicen material sensible usando credenciales volcadas en la web oscura.
• Disponibilidad: Un sistema de gestión de contenido basado en la nube está abierto tanto para empresas como para clientes. El control interno de la organización impide que los clientes individuales visualicen accidentalmente contenido propietario de otros.
• Confidencialidad: Una empresa que gestiona registros de salud los envía regularmente entre hospitales y especialistas. Para cumplir con HIPAA, encriptan los registros mientras están en tránsito.
• Integridad del procesamiento: Una empresa que gestiona las cadenas de suministro de negocios asegura un tiempo de actividad del 99.99% para que los productos puedan ser producidos y entregados para cumplir con las expectativas de los clientes.
• Privacidad: Una empresa monitorea regularmente las apariciones de la información de cuentas de sus usuarios en canales ilícitos.

Elegir qué TSCs aplican a tu empresa es tanto un arte como una ciencia. Siempre es mejor documentar demasiados que pocos. Esto conduce a un análisis de brechas más efectivo y te prepara mejor para el momento de la verdad cuando llegue el auditor.

¿Cuáles son los beneficios de una auditoría SOC?

Muchas empresas, desde startups hasta grandes corporaciones, tienen miedo de la palabra “auditoría”. Evoca imágenes de agentes del IRS revisando años de registros, buscando cualquier irregularidad que puedan procesar.

Esa no es una imagen precisa de una auditoría SOC. SOC es un proceso totalmente voluntario, y es proactivo, no punitivo. Veamos algunos beneficios clave de someterse a una auditoría.

Proporciona tranquilidad

Someterse a una auditoría SOC puede ayudar a brindar tranquilidad a usted y a sus clientes.

La realidad es que el entorno digital está más lleno de peligros que nunca. Los piratas informáticos se están volviendo más audaces y no pasa un mes sin noticias de un ataque masivo de ransomware o una violación de datos récord.

Al prepararse y someterse a una auditoría SOC y obtener un informe SOC, puede demostrar que las políticas, procedimientos y controles que tiene implementados para proteger los datos que procesa son efectivos y confiables. Esto ayuda a asegurar a los prospectos y clientes que sus datos están seguros con su organización y le asegura a usted y a sus empleados que tiene los procesos adecuados de gestión y evaluación de riesgos para protegerse contra la amenaza de ciberataques.

Ayuda a agilizar los controles y procesos

Una auditoría SOC puede mostrarle formas de agilizar los controles y procesos de su organización para aumentar la eficiencia dentro de su organización.

Prepararse para una auditoría empuja a las organizaciones a construir procesos de seguridad fuertes y sostenibles antes de que ocurran incidentes y eventos de seguridad, en lugar de reaccionar a ellos.

También anima a las empresas a establecer procesos de seguridad que se conviertan en parte de la cultura de la empresa. Las mejores prácticas como habilitar la autenticación multifactorial o el inicio de sesión único y establecer documentación y políticas se convierten en parte del ADN de su empresa y mitigan aún más el riesgo.

Reduce el número de cuestionarios para completar

La mayoría de los clientes, especialmente los de empresas, le piden que complete cuestionarios de seguridad para demostrar la postura de cumplimiento de seguridad y privacidad de su organización. Estos cuestionarios pueden ser increíblemente largos y tediosos de completar si no tiene procesos y documentos ya implementados.

Al realizar una auditoría SOC, puede obtener un informe SOC para demostrar la postura de seguridad de su organización, a menudo en lugar de un cuestionario de seguridad.

Ahora que entendemos por qué son importantes las auditorías SOC, veamos cómo prepararse para una.

Cómo prepararse para una auditoría SOC

Someterse a una auditoría SOC puede parecer un proceso abrumador. Tiene que seleccionar sus Criterios de Servicio de Confianza, redactar políticas, implementar controles de seguridad de la información y más. Es difícil saber por dónde empezar.

A continuación, se encuentran consejos que pueden ayudarlo a prepararse mejor, ya sea que esté realizando el proceso de auditoría SOC 2 por primera vez o sea un profesional experimentado.

1. Seleccione un tipo de informe.

Antes de invitar a un auditor a su oficina, su primer paso es decidir qué tipo de informe SOC necesita su organización de servicios. Sus opciones son:

• SOC 1 Tipo I o Tipo II
• SOC 2 Tipo I o Tipo II
• SOC 3

Elija el tipo de auditoría según sus servicios, a quién proporciona esos servicios, su presupuesto y su nivel de urgencia.

2. Defina el alcance de su auditoría.

Su próximo paso es definir el alcance de su auditoría. Para hacerlo, hágase las siguientes preguntas:

• ¿Está buscando un informe SOC a nivel de empresa o para un servicio específico?
• ¿Qué período de tiempo cubrirá su auditoría?
• ¿Qué criterios de servicios de confianza se aplican a su negocio?

3. Realice un análisis de brechas.

Una vez que tenga todos sus sistemas, controles y documentos en su lugar, puede realizar un análisis de brechas para identificar cualquier área donde no esté protegiendo adecuadamente los datos de los clientes. Luego puede crear un plan de remediación para alinearlos antes de su auditoría formal SOC.

4. Complete una evaluación de preparación.

En este punto del proceso de auditoría, puede comenzar a realizar una evaluación de preparación.

Durante la evaluación de preparación, un auditor o consultor realizará su propio análisis de brechas y le dará algunas recomendaciones. También le explicará los requisitos del TSC que ha seleccionado.

Al final de la evaluación, el auditor le aconsejará sobre qué está haciendo bien y mal, y le informará qué necesita hacer antes de proceder a la auditoría.

Esto completaría su trabajo de preparación. Su próximo paso sería encontrar un CPA acreditado que pueda realizar una auditoría SOC y emitir un informe formal para su empresa.

Una auditoría SOC puede ser compleja, pero afortunadamente hay herramientas — como Secureframe — que facilitan el proceso.

Cómo Secureframe puede ayudarle a prepararse para una auditoría SOC

Una auditoría SOC es un proceso voluntario que requiere cierto esfuerzo pero que proporciona grandes beneficios.

Tener un informe SOC 2 actual en mano demuestra a los prospectos, socios y clientes que puede proteger sus datos sensibles, construyendo el nivel de confianza que acelera el crecimiento y fomenta la lealtad. También puede darle una ventaja competitiva poderosa y mejorar la eficiencia operativa al simplificar los procesos internos y establecer mejores prácticas.

Secureframe está diseñado para ahorrarle tiempo, esfuerzo y recursos tanto en la preparación para una auditoría como en el mantenimiento de la conformidad año tras año.

• Automatice los procesos manuales de cumplimiento para agilizar significativamente la preparación para la auditoría, incluida la recopilación de evidencia de auditoría, evaluaciones de riesgos con IA, respuestas automatizadas a cuestionarios de seguridad, y más.
• Supervise continuamente su arquitectura y el estado de los controles para señalar no conformidades y controles fallidos. Podrá abordar proactivamente cualquier problema entre auditorías y mantener un cumplimiento continuo y una seguridad sólida.
• Mapee los controles que ya tiene implementados para SOC 2 a otros marcos de trabajo solicitados como ISO 27001 para que sea más rápido y fácil lograr la conformidad con múltiples estándares.

Si ha decidido obtener su propio informe SOC, programe una demostración de Secureframe hoy mismo.