Cumplimiento SOC 2 Tipo II: Definición, Requisitos y Por Qué Lo Necesitas
En 2022, más de 422 millones de personas se vieron afectadas por violaciones, filtraciones y exposiciones de datos. Según una investigación del IBM & Ponemon Institute, casi el 30% de las empresas experimentarán una violación de datos en los próximos dos años. Con este tipo de entorno de riesgo, los clientes potenciales quieren pruebas de que pueden confiar en ti para mantener su información sensible a salvo. Una de las mejores maneras de proporcionar esta garantía es un informe SOC 2 Tipo II.
¿Qué es un SOC 2 Tipo II y cómo se obtiene? ¿En qué se diferencia de un SOC 2 Tipo I?
En este artículo, explicaremos todo lo que necesitas saber sobre el cumplimiento del SOC 2 Tipo II. Aprende cómo se diferencia de otros informes SOC, cómo puede beneficiar a tu negocio SaaS y qué se necesita para cumplir con SOC 2 Tipo II.
¿Qué es el marco SOC 2 de la AICPA? SOC 1 vs SOC 2 vs SOC 3
En el panorama actual infestado de ciberamenazas, los clientes exigen honestidad y transparencia en cómo manejas su información sensible. Ellos querrán que completes detallados cuestionarios de seguridad o ver pruebas de que tu organización cumple con marcos de seguridad como SOC 2 o ISO 27001.
La serie de informes del marco de Control de Sistemas y Organizaciones (SOC) ofrece algunas de las mejores formas de demostrar controles efectivos de seguridad de la información.
SOC 1, SOC 2 y SOC 3 son diferentes tipos de informes SOC.
Un informe SOC 1 es para empresas cuyos controles de seguridad internos pueden afectar los informes financieros de una entidad usuaria, como las compañías de nómina o procesamiento de pagos.
Los informes SOC 2 ayudan a las organizaciones a demostrar sus controles de seguridad de la información basados en cinco Criterios de Servicios de Confianza (TSC): seguridad, disponibilidad, integridad del procesamiento, confidencialidad y privacidad.
Un informe SOC 2 asegura a las entidades usuarias que:
- Tienes los controles de seguridad de datos necesarios para proteger la información del cliente contra el acceso no autorizado
- Puedes detectar anomalías e incidentes de seguridad en todo el ecosistema
- Además de prevenir situaciones de riesgo, puedes reparar rápidamente los daños y restaurar la funcionalidad en caso de una violación de datos o falla del sistema
Los informes SOC 3 son similares a los SOC 2 en que ambos se evalúan según los estándares SSAE 18 de la AICPA. Sin embargo, los informes SOC 3 son menos detallados, informes de uso general que pueden distribuirse o publicarse al público. Los informes SOC 2 son documentos internos privados, típicamente solo compartidos con clientes y prospectos bajo un NDA.
Lecturas Recomendadas
SOC 1 vs SOC 2 vs SOC 3
¿Cuál es la diferencia entre un informe SOC 2 Tipo 1 y un informe SOC 2 Tipo 2?
Existen dos tipos diferentes de informes SOC 2: SOC 2 Tipo I y SOC 2 Tipo II.
El informe SOC 2 Tipo I cubre la idoneidad de los controles de diseño y la efectividad operativa de sus sistemas en un momento específico. Afirma que sus sistemas de seguridad y controles son integrales y están diseñados de manera efectiva.
Debido a esta ventana de auditoría más corta, un informe SOC 2 Tipo I es más rápido y menos costoso que un informe SOC 2 Tipo II.
El informe SOC 2 Tipo II evalúa la efectividad operativa de sus controles internos durante un período de tiempo, generalmente de 3 a 12 meses. Las auditorías SOC 2 Tipo II requieren una mayor inversión de tiempo y recursos.
Beneficios del cumplimiento SOC 2 Tipo II
Las empresas han estado trasladando sus operaciones desde software local a una infraestructura basada en la nube, lo que aumenta la eficiencia del procesamiento mientras reduce los gastos generales. Sin embargo, mudarse a servicios en la nube significa perder un control estricto sobre la seguridad de los datos y los recursos del sistema.
Personas ajenas a su organización alojarán, manejarán y mantendrán datos en su nombre. El subprocesador tendrá acceso a su información sensible, lo que le deja vulnerable a las violaciones de datos. La investigación de Verizon muestra que el 72% de las grandes empresas y el 28% de las pequeñas empresas son víctimas de violaciones de datos.
Un informe SOC 2 asegura a sus clientes que su programa de seguridad está diseñado correctamente y opera de manera efectiva para proteger los datos contra actores maliciosos.
Muestra que usted es responsable de:
- Monitoreo de procesos
- Control de cifrado
- Detección de intrusiones
- Autenticación de acceso de usuarios
- Recuperación ante desastres
El tiempo y dinero adicionales que invierte en una auditoría SOC 2 Tipo II pueden aportar un valor increíble a su organización. Los proveedores de SaaS suelen ser solicitados por los departamentos legales, de seguridad y adquisiciones de sus clientes para proporcionar una copia de su informe SOC 2. Sin uno, el proceso de ventas puede detenerse, especialmente cuando se trata de clientes más grandes.
Otros beneficios del cumplimiento SOC 2 incluyen:
- Protección contra violaciones de datos: Un informe SOC 2 también puede proteger la reputación de su marca al establecer controles y procesos de seguridad de mejores prácticas y prevenir una costosa violación de datos.
- Diferenciación competitiva: Un informe SOC 2 ofrece a los clientes potenciales y actuales una prueba definitiva de que está comprometido a mantener segura su información sensible. Tener un informe en mano proporciona una ventaja significativa a su empresa sobre los competidores que no tienen uno.
- Procesos internos eficientes: Pasar por una auditoría SOC 2 puede identificar áreas donde su organización puede optimizar procesos. También asegura que todos en su empresa comprendan su papel y responsabilidades con respecto a la seguridad de los datos.
Si está trabajando para obtener un informe SOC 2 Tipo II, aquí hay algunas cosas que debe saber.
Alcance del informe SOC 2 Tipo II
Un informe SOC 2 Tipo II se centra en los Criterios de Servicio de Confianza del Instituto Americano de Contadores Públicos Certificados (AICPA) (anteriormente los Principios de Servicio de Confianza). Examina los controles internos y los sistemas de un proveedor de servicios relacionados con la seguridad, disponibilidad, integridad del procesamiento, confidencialidad y privacidad de los datos.
Además, el SOC 2 Tipo II profundiza en los detalles de tu sistema de servicios de infraestructura durante el período especificado.
Se centra en las siguientes áreas:
- Infraestructura: Los componentes físicos y de hardware (redes, instalaciones y equipos) que respaldan tu entorno de TI y te ayudan a brindar servicios.
- Software: El software operativo y los programas (utilidades, aplicaciones y sistemas) que utilizas para facilitar el procesamiento de datos y sistemas.
- Personas: El personal (gerentes, desarrolladores, usuarios y operadores) involucrado en la gestión, seguridad, gobernanza y operaciones para ofrecer servicios a los clientes.
- Datos: La información (archivos, bases de datos, flujo de transacciones y tablas) que utilizas o procesas dentro de la organización de servicios.
- Procedimientos: Los procedimientos manuales o automatizados que unen procesos y mantienen la entrega de servicios en funcionamiento.
¿Quién necesita un informe SOC 2 Tipo II?
SOC 2 Tipo II se aplica a cualquier empresa que maneje información sensible del cliente. Es útil para proveedores de servicios de computación en la nube, proveedores de servicios de TI gestionados, proveedores de software como servicio (SaaS) y centros de datos.
¿Por qué las organizaciones de servicios eligen SOC 2 Tipo II en lugar de SOC 2 Tipo I? Generalmente, se debe a lo que demandan los clientes, prospectos, socios e inversores.
Un informe SOC 2 Tipo I demuestra tu compromiso con la protección de datos sensibles. Sin embargo, solo representa una instantánea en el tiempo, lo que puede no ser suficiente para los clientes empresariales.
El informe SOC 2 Tipo II rompe ese techo, permitiendo a las empresas escalar al siguiente nivel y conseguir contratos con empresas más grandes que saben que sus bases de datos son objetivos privilegiados para los ciberdelincuentes y quieren evitar costosos incidentes de piratería.
Ya sea que estés cortejando a startups o clientes empresariales, los clientes quieren asegurarse de que has incorporado controles de seguridad en el ADN de tu organización. También quieren ver que has definido la gestión de riesgos, controles de acceso y gestión de cambios y que monitoreas los controles de manera continua para asegurarte de que estén funcionando de manera óptima.
¿Qué ocurre durante una auditoría SOC 2 Tipo II?
Una auditoría SOC 2 Tipo II típica implica las siguientes etapas:
- Procedimientos de alcance: Determinar los principios de confianza aplicables con la ayuda de un CPA certificado.
- Análisis de brechas o evaluación de preparación: El auditor identificará brechas en sus prácticas y controles de seguridad. Además, la firma de CPA creará un plan de remediación y lo ayudará a implementarlo.
- Compromiso de atestación: El auditor establecerá la lista de entregables según los estándares de atestación del AICPA (descritos a continuación). Luego realizarán el examen para determinar la idoneidad de los controles de diseño y la efectividad operativa de los sistemas relevantes para el TSC aplicable durante el período especificado.
- Redacción y entrega del informe: El auditor entregará el informe que cubre todas las áreas descritas anteriormente.
Según los requisitos del AICPA, solo firmas de CPA con licencia pueden llevar a cabo una auditoría SOC 2.
El informe SOC 2 Tipo II incluye cuatro secciones principales:
1. Afirmación de la gestión
La afirmación de la gestión es donde los líderes de la organización hacen afirmaciones sobre sus propios sistemas y controles de la organización. El auditor mide su descripción de los sistemas de servicio de infraestructura durante el período especificado en comparación con los Criterios de Servicios de Confianza relevantes.
2. Informe del auditor independiente
En esta sección, el auditor proporciona un resumen de sus exámenes según los estándares de atestación del AICPA.
El auditor entregará su opinión sobre si:
- La afirmación de la gestión se presenta de manera justa según los criterios de descripción.
- Los controles internos fueron adecuadamente diseñados y funcionaron efectivamente para cumplir con los TSP aplicables durante el período especificado.
3. Descripción del sistema
Esta sección ofrece una visión detallada de los servicios que usted proporciona y los sistemas bajo auditoría, incluidos personas, procesos, datos, software e infraestructura.
También describe aspectos relevantes del ambiente de control interno, monitoreo, información y comunicación, y procesos de evaluación de riesgos.
4. Pruebas de control para los Criterios de Servicios de Confianza aplicables
Aquí encontrará una descripción de cada prueba realizada por el auditor durante el curso de la auditoría, incluidos los resultados de las pruebas, para el TSC aplicable.
¿Cuánto tiempo es válido un informe SOC 2 Tipo II?
El informe SOC 2 (Tipo I o Tipo II) es válido por un año a partir de la fecha de emisión del informe. Cualquier informe que tenga más de un año se vuelve “obsoleto” y tiene un valor limitado para los clientes potenciales.
Como resultado, la regla de oro es programar una auditoría SOC cada 12 meses.
Sin embargo, la regla de la auditoría anual no está escrita en piedra. Puede llevar a cabo la auditoría con la frecuencia que realice cambios significativos que impacten el ambiente de control. Por ejemplo, si su organización de servicios enfrenta preocupaciones continuas sobre los controles de ciberseguridad, puede someterse a auditorías SOC 2 Tipo II cada seis meses.
Tenga en cuenta que sus clientes están observando con qué frecuencia programa los informes SOC 2. Cualquier programación irregular podría señalar una falta de compromiso con el cumplimiento SOC 2.
¿Cuánto cuesta una auditoría SOC 2 Tipo II?
Los costos de auditoría SOC 2 Tipo II varían entre $10,000 y $60,000, en promedio. El costo dependerá de factores como:
- El número de Criterios de Servicios de Confianza aplicables
- El alcance y la complejidad de su entorno de control
- El número de aplicaciones incluidas en el alcance
- El número de empleados y ubicaciones físicas incluidas en la auditoría
- El nivel de soporte necesario durante todo el proceso
Un camino más rápido y fácil hacia el cumplimiento SOC 2 Tipo II
Obtener un informe de auditoría SOC 2 Tipo II puede ser costoso, llevar mucho tiempo y ser abrumador. Más allá de las inversiones de capital, el proceso de auditoría puede quitarle un tiempo valioso a sus empleados, afectando la productividad general.
La plataforma de automatización de cumplimiento de Secureframe simplifica todo el proceso, ayudándole a estar listo para la auditoría en semanas, no meses:
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Preguntas frecuentes
¿Qué es SOC 2 Tipo I vs SOC 2 Tipo II?
Un informe SOC 2 Tipo 1 es como una instantánea: examina sus controles de seguridad en un momento específico. Los informes SOC 2 Tipo 2 examinan cómo funcionan sus controles durante un período de tiempo, generalmente de 3 a 12 meses. Los informes Tipo 2 son más exhaustivos que los informes Tipo 1 y generalmente son más solicitados por clientes, prospectos y socios.
¿Qué es SOC 2 Tipo 2 vs SOC 3?
SSAE 18 incluye tres tipos de informes que revisan diferentes aspectos de las operaciones de una empresa: SOC 1, SOC 2 y SOC 3. Un informe SOC 2 es muy detallado y está destinado a las personas que necesitan entender todos los tecnicismos de los controles internos de una empresa, como auditores y personal de TI. Por otro lado, un informe SOC 3 es una versión resumida del informe SOC 2 que está destinado al público en general.
¿Cómo implementar SOC 2 Tipo 2?
El proceso de cumplimiento de SOC 2 implica varios pasos, incluyendo una auditoría externa. Primero, las organizaciones deben decidir el alcance de su SOC 2: si buscan un informe SOC 2 Tipo 1 o Tipo 2, y qué Criterios de Servicios de Confianza incluir. Luego, realizan un análisis de brechas para identificar e implementar cualquier control faltante. Después de completar una evaluación de preparación, seleccionan un auditor y comienzan el proceso de auditoría formal. Al final de la auditoría, el auditor emitirá el informe final.
¿Qué es SOC 1 vs SOC 2 vs SOC 3?
SOC 1 evalúa los controles internos para los informes financieros. Los informes SOC 2 evalúan los controles internos de seguridad, confidencialidad, integridad de procesamiento y disponibilidad de los datos de los clientes. Los informes SOC 3 examinan los mismos controles que un informe SOC 2, pero son menos específicos y están diseñados para una audiencia general.
¿Cuál es la diferencia entre PCI SS y SOC 2 Tipo 2?
Ambos estándares ayudan a las organizaciones a proteger datos sensibles. Sin embargo, el propósito es ligeramente diferente. El Estándar de Seguridad de Datos de la Industria de Tarjetas de Pago (PCI DSS) está diseñado para proteger los datos del titular de la tarjeta, con requisitos específicos para la encriptación de datos y los controles de acceso. El cumplimiento de PCI implica un informe de cumplimiento (RoC) realizado por un asesor de seguridad calificado, o un cuestionario de autoevaluación (SAQ). SOC 2 cubre una mayor variedad de datos sensibles, con varios controles para proteger la seguridad de los datos, la disponibilidad, la privacidad y la integridad del procesamiento. El cumplimiento de SOC 2 implica una auditoría externa realizada por un contador público certificado (CPA).