SOC steht für "System and Organization Controls" (früher stand es für "Service Organization Controls"). Ein SOC-Audit ist eine oft missverstandene Methode, um Vertrauen zwischen einer Serviceorganisation und ihren Kunden aufzubauen.

Eine Serviceorganisation ist jeder Dritte, zu dem ein Unternehmen geht, um Dienstleistungen zu erhalten, die es intern nicht ausführen kann. Denken Sie daran, als wäre es das Geschäftsequivalent dazu, einen Klempner zu rufen.

Natürlich sollte man keinen Klempner engagieren, ohne zuerst Empfehlungen über seinen Service zu prüfen. Eine Serviceorganisation ist nicht anders - nur dass sie statt Kundenbewertungen Audits erhält.

Ein SOC-Audit ist eine der besten Möglichkeiten, wie eine Serviceorganisation Vertrauen aufbauen kann. Wenn Sie Teil einer Serviceorganisation sind, lesen Sie weiter, um genau zu erfahren, was ein SOC-Audit ist und wie Sie eines bekommen können.

Was ist ein SOC-Audit?

Ein SOC-Audit ist eine Möglichkeit, Vertrauen in die von Ihnen erbrachten Dienstleistungen als Drittpartei aufzubauen.

Konkret sagt es potenziellen Kunden, dass Ihr Unternehmen bewährte Verfahren befolgt, um die Informationen, die Ihnen anvertraut wurden, zu sichern und zu verwalten.

Natürlich ist der ideale Weg, um Vertrauen aufzubauen, eine fruchtbare Beziehung zwischen Anbieter und Kunde über viele Jahre hinweg, aber das ist nichts, was man als Ausgangspunkt festlegen kann. Ein Bericht aus einem SOC-Audit kann ein ausgezeichnetes Referenzdokument von einem bekannten wichtigen Akteur in der Branche sein und kann helfen, das Vertrauen schneller bei potenziellen Kunden aufzubauen.

Allerdings ist es weder schnell noch einfach, ein SOC-Audit zu bestehen. Es erfordert viel Arbeit, um die Compliance zu erreichen - wenn dem nicht so wäre, wäre ein positiver SOC-Bericht nicht das Papier wert, auf dem er gedruckt ist.

Der Prozess dreht sich um den Besuch eines unvoreingenommenen externen Prüfers, bekannt als Certified Public Accountant (CPA). Der CPA wird Ihre dokumentierten Informationssicherheitskontrollen bewerten und prüfen, inwieweit Ihre Dokumentation den jeweiligen SOC-Kontrollzielen nahekommt.

Sobald der CPA bewertet hat, ob die interne Cybersicherheitslage Ihres Unternehmens den SOC-Sicherheitsstandards und -anforderungen entspricht, wird er einen SOC-Bericht mit seiner Meinung abgeben.

Technisch gesehen gibt es kein Bestehen/Nichtbestehen für einen SOC-Bericht. Eine unqualifizierte Meinung bedeutet, dass Sie mit Bravour bestanden haben. Eine qualifizierte Meinung bedeutet, dass Sie fast am Ziel sind. Eine ablehnende Meinung bedeutet, dass Ihre Sicherheitslage und die Implementierung der Kontrollen verbessert werden müssen. Und eine Meinungsverweigerung bedeutet, dass der CPA nicht genügend Beweise hat.

Um diese Optionen besser zu verstehen, werfen wir einen Blick darauf, wie ein SOC-Audit funktioniert.

Wie funktioniert ein SOC-Audit?

Lassen Sie uns den SOC-Audit-Prozess genauer erkunden, indem wir ein Beispiel durchgehen.

Stellen Sie sich einen Dienstleister namens Cloudtopia vor, der Unternehmen ermöglicht, ihre Kunden-Mailinglisten in der Cloud zu speichern. Das Cloudtopia-Team steht kurz davor, einen großen Unternehmenskunden zu gewinnen, aber der Kunde, der aufgrund jüngster Datenverletzungen in den Nachrichten nervös ist, hat eine SOC 2-Prüfung angefordert.

Zuerst muss das Cloudtopia-Team entscheiden, welche Art von SOC 2-Audit sie möchten, Typ I oder Typ II. Sie entscheiden sich für Typ I, weil es weniger Zeit in Anspruch nimmt und sie diesen Kunden gewinnen müssen.

Der nächste Schritt besteht darin, herauszufinden, welche Trust Services Criteria (früher Trust Services Principles genannt) auf Cloudtopia zutreffen. Sie wissen nicht, auf welche Kriterien sich der Prüfer konzentrieren wird, aber sie können eine fundierte Vermutung anstellen, ähnlich wie beim Lernen für eine Prüfung. Sie beschließen, sich auf Sicherheit, Verfügbarkeit und Verarbeitungsintegrität zu konzentrieren.

Sie lassen Privatsphäre und Vertraulichkeit aus, da keine der Informationen, mit denen sie arbeiten, besonders sensibel ist.

Jetzt müssen sie alle Dokumentationen zu jeder Kontrolle sammeln, die in eine ihrer drei ausgewählten Bereiche passt. Das Cloudtopia-Team führt eine Lückenanalyse mit den vorhandenen Dokumentationen durch und überprüft, ob eine ihrer Kontrollen nicht vollständig SOC-konform ist.

Nachdem sie Maßnahmen zur Schließung aller Lücken ergriffen haben, ist es endlich an der Zeit, den Prüfer zu treffen.

Das Cloudtopia-Team wählt einen Wirtschaftsprüfer aus, mit dem es zusammenarbeiten möchte, trifft sich mit ihm und plant einen Termin für das SOC-Audit. Da sie ihre Sorgfaltspflicht erfüllt haben, bevor sie den Prüfer einluden, erhalten sie ein uneingeschränktes Prüfungsurteil — ein Bestehen mit Bravour.

Was ist der Unterschied zwischen einem SOC 1-, SOC 2- und SOC 3-Bericht?

Es gibt drei Arten von SOC-Berichten, aus denen man wählen kann. Abhängig von der Art der Dienstleistungsorganisation können sie ein SOC-Audit, zwei davon oder alle drei anstreben.

SOC 1-Bericht

SOC 1 ist eine Reihe von Kontrollen, die für Dienstleistungsorganisationen entwickelt wurden, die Finanzberichterstattungsdienste anbieten. Finanzinformationen sind besonders sensibel, da Unregelmäßigkeiten massive Folgen haben können. Ungenaue Buchhaltung kann zu Steuerpflichten, Investorenrevolten und sogar zu rechtlichen Schritten gegen die Nutzereinheit führen.

Beispiele für Unternehmen, die ein SOC 1-Audit anstreben könnten, sind Buchhaltungsfirmen, Gehaltsabrechnungsmanager und alle, die Finanzinformationen in der Cloud speichern. Diese Arten von Organisationen haben interne Sicherheitskontrollen, die sich auf die Finanzberichte eines Kunden auswirken können.

SOC 2-Bericht

SOC 2 ist eine allgemeinere Reihe von Kontrollen und steht allen Dienstleistungsorganisationen zur Verfügung. SOC 2-Audits basieren auf den fünf Trust Services Criteria: Sicherheit, Privatsphäre, Vertraulichkeit, Verfügbarkeit und Verarbeitungsintegrität. Wenn ein Unternehmen groß genug ist, um neben anderen Dienstleistungen auch Finanzberichterstattungsdienste anzubieten, könnte es sowohl einen SOC 1- als auch einen SOC 2-Bericht anstreben.

SOC 3-Bericht

SOC 3 ist dem SOC 2 sehr ähnlich. Beide sind Bewertungen der Informationssicherheitspolitik eines Unternehmens auf Basis der Trust Services Criteria. Der Unterschied liegt in den vorgesehenen Zielgruppen. SOC 2 ist ein langer, detaillierter Prüfbericht, der hauptsächlich für das Lesen durch andere Unternehmen gedacht ist. Im Gegensatz dazu ist SOC 3 ein kürzerer, leichter lesbarer Prüfbericht, der für den öffentlichen Konsum bestimmt ist.

Wenn eine Dienstleistungsorganisation sowohl Unternehmen als auch einzelne Kunden Dienstleistungen anbietet, könnte sie sowohl einen SOC 2- als auch einen SOC 3-Bericht anstreben. Wenn sie auch Dienstleistungen für Finanzberichterstattung anbietet, könnte sie auch eine SOC 1-Prüfung anstreben.

Was ist der Unterschied zwischen einem SOC Type I und Type II Bericht?

Zusätzlich zu den drei übergeordneten Kategorien gibt es auch zwei Arten von SOC-Berichten. Diese sind Type I und Type II Berichte. Diese Typen können sowohl auf SOC 1 als auch SOC 2 angewendet werden.

• SOC Type I ist ein kürzerer, weniger detaillierter Bericht, der zu einem bestimmten Zeitpunkt bewertet wird. Er konzentriert sich auf das dokumentierte Design der Informationsmanagementsysteme des geprüften Unternehmens und bewertet, wie gut es den Trust Services Criteria entspricht. Ein SOC 2 Type I Bericht kann in nur drei Wochen von Anfang bis Ende erstellt werden.
• SOC Type II ist ein umfangreicherer Bestätigungsbericht, der über einen bestimmten Zeitraum bewertet wird. Zusätzlich zur Überprüfung des Designs der Sicherheitssysteme eines Unternehmens verwendet Type II auch experimentelle Prozesse (wie Penetrationstests), um zu verstehen, wie das System in der Praxis funktioniert. Aufgrund der umfangreichen Kontrolltests können SOC 2 Type II Audits bis zu einem Jahr dauern.

Wer führt ein SOC-Audit durch?

Prüfungen dürfen nur von einem qualifizierten CPA oder einer vom American Institute of Certified Public Accountants (AICPA) akkreditierten Agentur durchgeführt werden. Nicht-Accountants könnten hinzugezogen werden, aber alle müssen denselben strengen Standards entsprechen.

Die Wahl eines Prüfers ist einer der entscheidendsten Schritte im SOC-Audit-Prozess, wird jedoch von Unternehmen oft übersehen. Ein Prüfer sollte nachweislich Erfahrung in der Durchführung von SOC-Audits haben und in der Lage sein, Beispiele für zuvor erstellte Berichte vorzuweisen. Idealerweise sollte er Erfahrung mit Ihrem speziellen Typ von Dienstleistungsorganisation haben.

Zusätzlich sollte ein SOC-Prüfer jemand sein, mit dem Sie gut zusammenarbeiten können. Sie werden Ihr Partner für einige Wochen bis zu einem Jahr sein, also stellen Sie sicher, dass Ihre Persönlichkeiten und Kulturen kompatibel sind.

Die meisten Dienstleistungsorganisationen führen Interviews mit mehreren Prüfern durch, bevor sie sich für einen entscheiden, was Sinn ergibt. Im Wesentlichen stellen Sie einen Mitarbeiter ein, also sollten Sie diesen Prozess als eine Talentsuche behandeln.

Was sind SOC-Kontrollen?

Wir haben die AICPA Trust Services Criteria (TSC) bereits mehrmals erwähnt. Mittlerweile verstehen Sie, dass diese Kriterien mehrere übergeordnete Prinzipien sind, die SOC 2-Auditoren dabei helfen, zu bestimmen, was sie bewerten sollen.

Die TSC verleihen SOC 2 seine einzigartige Struktur. Anstatt sich wie viele ISO-Audits auf eine vorgefertigte Liste von Kontrollen zu konzentrieren, führen sie den Auditor dahin, einen Bericht zu erstellen, der sich auf die einzigartigen Merkmale jeder Dienstleistungsorganisation konzentriert.

Dies macht die Vorbereitung auf ein SOC 2-Audit schwieriger, da es keine Checkliste zum Durcharbeiten gibt. Es macht den Prozess aber auch viel flexibler und relevanter für jede geprüfte Firma.

Die fünf Kategorien der Trust Services sind:

• Sicherheit: Bewertet, wie gut die Dienstleistungsorganisation ihre Systeme gegen unbefugtes Eindringen schützt. Die Kontrollen im Bereich Sicherheit sind die einzigen, die für jedes SOC 2-Audit obligatorisch sind. Wenn Sie diese nicht beachten, können Sie nicht SOC 2-konform sein.
• Verfügbarkeit: Bewertet, wie zugänglich die Informationensysteme der Dienstleistungsorganisation sind. Systeme sollten einfach zu bedienen, zu überwachen und zu warten sein, aber der Zugang sollte auch sorgfältig kontrolliert werden.
• Vertraulichkeit: Bewertet, wie gut die Dienstleistungsorganisation vertrauliche Informationen sichert, d.h. Informationen, die geteilt, aber auf bestimmte Parteien beschränkt sind.
• Verarbeitungsintegrität: Bewertet, ob die von der Dienstleistungsorganisation aufrechterhaltenen Systeme ihre Aufgaben effektiv erfüllen können.
• Datenschutz: Bewertet, wie gut die Dienstleistungsorganisation die Vorschriften für die Nutzung und Entsorgung privater personenbezogener Daten einhält.

Um Ihnen das Verständnis der TSC zu erleichtern, hier einige Beispiele, wie jedes Kriterium auf ein reales Unternehmen angewendet werden kann:

• Sicherheit: Ein Cloud-Speicherunternehmen verlangt eine Zwei-Faktor-Authentifizierung, um auf ein Konto zuzugreifen, und verhindert so, dass Hacker sensible Materialien mit im Darknet geleakten Zugangsdaten einsehen können.
• Verfügbarkeit: Ein cloudbasiertes Content-Management-System steht sowohl Unternehmen als auch Kunden offen. Die internen Kontrollen der Organisation verhindern, dass einzelne Kunden versehentlich proprietäre Inhalte anderer einsehen können.
• Vertraulichkeit: Ein Unternehmen, das Gesundheitsakten verwaltet, sendet diese regelmäßig zwischen Krankenhäusern und Spezialisten. Um den HIPAA-Vorschriften zu entsprechen, verschlüsseln sie die Aufzeichnungen, solange sie sich in der Übertragung befinden.
• Verarbeitungsintegrität: Ein Unternehmen, das die Lieferketten von Unternehmen verwaltet, stellt eine Betriebszeit von 99,99 % sicher, damit Produkte produziert und geliefert werden können, um die Kundenerwartungen zu erfüllen.
• Datenschutz: Ein Unternehmen überwacht regelmäßig das Auftauchen von Kontoinformationen seiner Nutzer auf illegalen Kanälen.

Die Auswahl der für Ihr Unternehmen geltenden TSCs ist ebenso eine Kunst wie eine Wissenschaft. Es ist immer besser, zu viele als zu wenige zu dokumentieren. Dies führt zu einer effektiveren Lückenanalyse und bereitet Sie besser auf den Moment der Wahrheit vor, wenn der Auditor eintrifft.

Was sind die Vorteile eines SOC-Audits?

Viele Unternehmen, von Startups bis hin zu Großunternehmen, haben Angst vor dem Wort „Audit“. Es beschwört Bilder von IRS-Agenten herauf, die sich durch jahrelange Aufzeichnungen wühlen und nach Unregelmäßigkeiten suchen, die sie rechtlich verfolgen können.

Das ist kein genaues Bild eines SOC-Audits. SOC ist ein völlig freiwilliger Prozess und ist proaktiv, nicht strafend. Lassen Sie uns einige der wichtigsten Vorteile eines Audits betrachten.

Bietet Seelenfrieden

Die Durchführung eines SOC-Audits kann Ihnen und Ihren Kunden ein beruhigendes Gefühl geben.

Die Realität ist, dass die digitale Umgebung gefährlicher ist denn je. Hacker werden mutiger, und es vergeht kein Monat ohne Nachrichten über einen massiven Ransomware-Angriff oder eine rekordverdächtige Datenpanne.

Durch die Vorbereitung und Durchführung eines SOC-Audits sowie den Erhalt eines SOC-Berichts können Sie nachweisen, dass die von Ihnen implementierten Richtlinien, Verfahren und Kontrollmechanismen zum Schutz der von Ihnen verarbeiteten Daten wirksam und zuverlässig sind. Dies hilft, potenziellen Kunden und bestehenden Kunden zu versichern, dass ihre Daten bei Ihrem Unternehmen sicher sind, und verleiht Ihnen sowie Ihren Mitarbeitern die Zuversicht, dass Sie die richtigen Risikomanagement- und Risikobewertungsprozesse implementiert haben, um sich gegen Bedrohungen durch Cyberangriffe zu schützen.

Hilft, Kontrollen und Prozesse zu straffen

Ein SOC-Audit kann Ihnen aufzeigen, wie Sie die Kontrollmechanismen und Prozesse in Ihrem Unternehmen optimieren können, um die Effizienz zu steigern.

Die Vorbereitung auf ein Audit und die Durchführung eines Audits ermutigt Unternehmen, starke und nachhaltige Sicherheitsprozesse zu entwickeln, bevor Sicherheitsvorfälle und Ereignisse auftreten – anstatt nur auf diese zu reagieren.

Es ermutigt Unternehmen auch dazu, Sicherheitsprozesse zu etablieren, die in die Unternehmenskultur integriert werden. Best Practices wie die Aktivierung der Multi-Faktor-Authentifizierung oder des Single Sign-On sowie die Erstellung von Dokumentationen und Richtlinien werden Teil der DNA Ihres Unternehmens und tragen weiter zur Risikominderung bei.

Reduziert die Anzahl der auszufüllenden Fragebögen

Die meisten Kunden, insbesondere Unternehmenskunden, bitten Sie, Sicherheitsfragebögen auszufüllen, um die Sicherheit und den Datenschutzstatus Ihres Unternehmens nachzuweisen. Diese Fragebögen können unglaublich lang und mühsam auszufüllen sein, wenn Sie nicht bereits Prozesse und Dokumente vorbereitet haben.

Durch die Durchführung eines SOC-Audits können Sie einen SOC-Bericht erhalten, der den Sicherheitsstatus Ihres Unternehmens nachweist – oft anstelle eines Sicherheitsfragebogens.

Jetzt, da wir verstanden haben, warum SOC-Audits wichtig sind, lassen Sie uns einen Blick darauf werfen, wie man sich darauf vorbereitet.

Wie man sich auf ein SOC-Audit vorbereitet

Ein SOC-Audit kann sich wie ein gewaltiger Prozess anfühlen. Sie müssen Ihre Trust Service Criteria auswählen, Richtlinien schreiben, Sicherheitskontrollen implementieren und vieles mehr. Es ist schwierig zu wissen, wo man anfangen soll.

Im Folgenden finden Sie Tipps, die Ihnen helfen können, sich optimal vorzubereiten, egal ob Sie den SOC 2-Audit-Prozess zum ersten Mal durchlaufen oder bereits ein erfahrener Profi sind.

1. Wählen Sie einen Berichtstyp aus.

Bevor Sie einen Auditor in Ihr Büro einladen, müssen Sie zunächst entscheiden, welchen SOC-Bericht Ihr Dienstleistungsunternehmen benötigt. Ihre Auswahlmöglichkeiten sind:

• SOC 1 Typ I oder Typ II
• SOC 2 Typ I oder Typ II
• SOC 3

Wählen Sie Ihren Audit-Typ basierend auf Ihren Dienstleistungen, an wen Sie diese Dienstleistungen erbringen, Ihrem Budget und Ihrem Dringlichkeitsgrad.

2. Definieren Sie den Umfang Ihres Audits.

Ihr nächster Schritt ist die Definition des Audit-Umfangs. Stellen Sie sich dazu die folgenden Fragen:

• Verfolgen Sie einen SOC-Bericht auf Unternehmensebene oder für einen bestimmten Dienst?
• Welchen Zeitraum wird Ihr Audit abdecken?
• Welche Vertrauensdienstkriterien gelten für Ihr Unternehmen?

3. Führen Sie eine Lückenanalyse durch.

Sobald Sie alle Ihre Systeme, Kontrollen und Dokumente eingerichtet haben, können Sie eine Lückenanalyse durchführen, um mögliche Schwachstellen beim Schutz von Kundendaten zu identifizieren. Anschließend können Sie einen Maßnahmenplan erstellen, um diese Schwachstellen zu beheben, bevor Ihr formales SOC-Audit beginnt.

4. Führen Sie eine Bereitschaftsbewertung durch.

Zu diesem Zeitpunkt im Prüfungsprozess können Sie mit einer Bereitschaftsbewertung beginnen.

Während der Bereitschaftsbewertung wird ein Prüfer oder Berater eine eigene Lückenanalyse durchführen und Ihnen einige Empfehlungen geben. Sie werden Ihnen auch die Anforderungen der ausgewählten TSC erläutern.

Am Ende der Bewertung wird der Prüfer Ihnen mitteilen, was Sie richtig und falsch machen, und Sie darüber informieren, was vor dem eigentlichen Audit noch getan werden muss.

Damit wäre Ihre Vorbereitungsarbeit abgeschlossen. Ihr nächster Schritt wäre, einen akkreditierten CPA zu finden, der ein SOC-Audit durchführen und Ihrem Unternehmen einen formalen Bericht ausstellen kann.

Ein SOC-Audit kann komplex sein, aber glücklicherweise gibt es Tools — wie Secureframe — die den Prozess erleichtern.

Wie Secureframe Ihnen bei der Vorbereitung auf ein SOC-Audit helfen kann.

Ein SOC-Audit ist ein freiwilliger Prozess, der etwas Arbeit erfordert, aber enorme Vorteile bietet.

Ein aktueller SOC 2-Bericht in der Hand zeigt Interessenten, Partnern und Kunden, dass Sie deren sensible Daten schützen können, und schafft so das Vertrauensniveau, das Wachstum beschleunigt und Loyalität fördert. Er kann Ihnen auch einen starken Wettbewerbsvorteil verschaffen und die betriebliche Effizienz verbessern, indem interne Prozesse optimiert und bewährte Verfahren etabliert werden.

Secureframe wurde entwickelt, um Ihnen sowohl bei der Vorbereitung auf eine Prüfung als auch bei der Einhaltung der Vorschriften Jahr für Jahr Zeit, Mühe und Ressourcen zu sparen.

• Automatisieren Sie manuelle Compliance-Prozesse, um die Prüfungsvorbereitung wesentlich zu vereinfachen, einschließlich der Sammlung von Prüfungsnachweisen, KI-gestützte Risikobewertungen, automatische Antworten auf Sicherheitsfragebögen und mehr.
• Überwachen Sie kontinuierlich Ihre Architektur und Kontrollstatus, um Nichtkonformitäten und fehlerhafte Kontrollen zu kennzeichnen. So können Sie proaktiv alle Probleme zwischen den Prüfungen angehen und die kontinuierliche Einhaltung und starke Sicherheit aufrechterhalten.
• Ordnen Sie die bereits vorhandenen Kontrollen für SOC 2 anderen gefragten Rahmenwerken wie ISO 27001 zu, um die Einhaltung mehrerer Standards schneller und einfacher zu erreichen.

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